Prečo je cash flow dôležitejší, než si myslíte
V účtovníctve sa často sústredíme na zisk. A je to pochopiteľné – zisk ukazuje, ako firma hospodári. No zisk sám o sebe ešte nezaručuje prežitie. V praxi sa totiž môže stať, že zisková firma skrachuje, zatiaľ čo firma s menším ziskom si udrží stabilitu. Kľúč k pochopeniu tohto paradoxu sa skrýva v jednom slove: cash flow.
Zisk ≠ peniaze na účte
Zisk je rozdiel medzi výnosmi a nákladmi. Cash flow je však o niečom inom – ide o skutočný pohyb peňazí na účtoch a v hotovosti. Môžete mať na papieri zisk, no ak vám zákazníci neplatia včas alebo míňate skôr, než inkasujete, môžete sa ocitnúť v situácii, keď nemáte z čoho zaplatiť mzdy, odvody či faktúry dodávateľom.
Cash flow = krvný obeh firmy
Predstavte si cash flow ako krvný obeh vo vašom tele. Keď prúdi, všetko funguje – orgány (oddelenia) dostávajú výživu (peniaze) včas. No keď sa tok zastaví alebo spomalí, prichádzajú komplikácie ako napríklad stres.
Podnikatelia to neraz cítia aj fyzicky – nervozita pri otváraní internet bankingu, nepríjemné pocity z neznámych čísiel, odkladanie rozhovorov s účtovníkom. Zablokovaný cash flow ovplyvňuje aj psychickú pohodu.
Najčastejšie chyby pri riadení cash flow
- Oneskorené vystavovanie faktúr – čím neskôr vystavíte faktúru, tým neskôr príde platba.
- Žiadna kontrola splatností – bez sledovania pohľadávok sa ľahko stane, že vám unikajú nezaplatené faktúry.
- Neplánovanie výdavkov – jednorazové investície môžu narušiť rozpočet.
- Nerealistický optimizmus – počítanie s príjmami, ktoré ešte neprišli.
- Zanedbanie rezervy – absencia finančného ,,vankúša“ zvyšuje zraniteľnosť.
Ako si zlepšiť cash flow
Dobrá správa? Nemusíte byť finančný analytik, aby ste mali svoje peniaze pod kontrolou. Stačí pár návykov a jednoduchých nástrojov:
- Automatizujte upomienky – fakturačný systém za vás pošle pripomienku, vy si šetríte čas, nervy a zlepšujete platobnú disciplínu klientov.
- Vytvorte si rezervu – odložte si bokom aspoň 1–2 mesačné fixné náklady. Vďaka tejto finančnej rezerve firmu nerozhodí ani výpadok platby.
- Plánujte dane a odvody vopred – nečakajte, kým vás prekvapia. Odkladajte si na DPH, odvody a daň z príjmu postupne, nie naraz.
- Sledujte cash flow pravidelne – stačí raz mesačne. Nemusíte mať excel plný vzorcov – základný prehľad príjmov a výdavkov je viac než dosť.
Účtovník ako partner, nie len „ten od bločkov“
Účtovník nie je len ten, komu raz mesačne pošlete bločky – je to váš finančný radar.
Pravidelne kontroluje aj vystavené faktúry – sleduje ich splatnosti, upozorní na dlhodobo nezaplatené pohľadávky a pomáha tak udržať cash flow v pohybe. Vie vás včas upozorniť na nadchádzajúce výdavky, navrhne možnosti a poukáže na slabé miesta, ktoré by mohli ohroziť plynulosť cash flow. Vďaka tomu nehasíte problémy spätne, ale predchádzate im s chladnou hlavou. Účtovníctvo potom nie je len povinnosť, ale nástroj stability a rastu.
Správne nastavená spolupráca vám neprinesie len poriadok v účtovníctve, ale aj pokoj v hlave a istotu, že na nič nezabúdate.
Máte pocit, že peniaze odchádzajú rýchlejšie, než prichádzajú?
V ELAMI sa spolu vieme pozrieť na to, kde sa skrýva problém – a navrhneme riešenia, ktoré vám prinesú stabilitu do podnikania.
Ozvite sa nám – prvá konzultácia je nezáväzná, no môže byť pre vašu firmu zásadná.
